Davčni obračun in letno poročilo za leto 2014

seminar

Program

12.00 začetek
13.30 odmor
13.50 nadaljevanje
15.20 odmor
15.25 nadaljevanje
16.10 zaključek

Trajanje: 5 pedagoških ur

Kotizacija

Člani GZDBK in GZS:
95 € + DDV (zgodnja prijava 76 € + DDV)

Ostali:
150 € + DDV (zgodnja prijava 120 € + DDV)

Izobraževanje soorganiziramo z Zbornico računovodskih servisov pri GZS.

Kdaj: četrtek, 8. januar 2015, ob 12.00
Kje: v sejni sobi GZDBK (Novi trg 11 - II. nadstropje, Novo mesto)

Namen in cilj seminarja:
Na seminarju bomo osvežili izhodišča za pripravo letnega poročila majhnih gospodarskih družb in samostojnih podjetnikov, pretežna vsebina seminarja pa se nanaša na podrobnejši pregled pravil za pripravo davčnega obračuna davka od dohodkov pravnih oseb ter izpostavitev pomembnejših razlik med davčnim obračunom za pravne osebe in davčnim obračunom za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost.

Posebej bomo obravnavali novosti, ki veljajo pri pripravi davčnih obračunov za leto 2014, opozorili na nekatere predvidene spremembe v letu 2015 ter vsebinsko pregledali obrazce za davčni obračun pravnih oseb in obrazce za davčni obračun fizičnih oseb, ki opravljajo dejavnost.

Udeleženci seminarja bodo lahko aktivno sodelovali na seminarju s svojimi vprašanji, na primerih iz prakse pa bodo predstavljeni tudi problemi in dileme, ki se pogosto pojavljajo pri opredeljevanju posameznih vrst odhodkov in njihovi davčni obravnavi. Udeležence bomo opozorili tudi na mnenja DURS oziroma najnovejšo sodno prakso.

Vljudno vabljeni!

Vsebina

1. Letno poročilo za gospodarske družbe in samostojne podjetnike

Sestavni deli letnega poročila v skladu z določili ZGD-1
Pravila sestavljanja računovodskih izkazov po ZGD-1 in SRS
Uporaba dobička, pokrivanje izgube, oblikovanje rezerv, posebnosti pri pripisu dobička družbenikom v osebnih družbah (k.d., d.n.o.)
Priloge k izkazom
Javna objava letnih poročil

2. Obračun davka od dohodkov pravnih oseb

Pregled obrazca DDPO po posameznih postavkah in opredelitev davčne osnove
Poslovanje med povezanimi osebami (transferne cene in obresti)
Rezervacije, odpis terjatev ter druga prevrednotenja
Prihodki in izvzem prihodkov iz obdavčitve
Odhodki: priznani, delno priznani in nepriznani
Davčne olajšave za leto 2014
Odbitek tujega davka

3. Obračun akontacije dohodnine od dohodkov iz dejavnosti - davčni obračun za s.p. in druge zasebnike ter "normirance"

Posebnosti pri določanju davčne osnove za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost v primerjavi z davčnim obračunom za pravne osebe
Priprava obrazcev oz. davčnega obračuna za normirance in priglasitev za leto 2015

Seminar je namenjen računovodskim servisom in računovodjem, ki so pripravljajo letno poročila in davčni obračun za pravne osebe in za fizične osebe, ki opravljajo dejavnost.

Predavateljica
mag. Barbara Guzina

Mag. Barbara Guzina, Guzina Kavšek svetovanje d. o. o., je samostojna davčna svetovalka. Izkušnje je pridobila tudi kot direktorica oddelka za davčno svetovanje ter davčna svetovalka pri mednarodni revizijski in svetovalni družbi Deloitte ter v tujini. Na Nizozemskem je sodelovala pri pripravi dokumentacije s področja transfernih cen za največja podjetja v EU, na Portugalskem pa se je ukvarjala z davčnim planiranjem za mednarodna podjetja, ki želijo optimizirati svoje poslovanje v Evropi in drugod po svetu. Je predavateljica in avtorica številnih člankov ter priročnikov s področja davkov. V letu 2013 je bila s strani Vlade Republike Slovenije imenovana za enega izmed štirih slovenskih arbitrov za transferne cene v Evropski Uniji.

Kotizacija:

Cena zajema udeležbo na dogodku, gradivo, pogostitev med odmorom in potrdila. Potrdila se izdajo na zahtevo udeleženca.

Prijave:

Za uveljavljanje kotizacije za zgodnjo prijavo, se morate prijaviti in plačati kotizacijo do 24. 12. 2014. Prijave sprejemamo do zapolnitve razpoložljivih mest. Pri zasedbi mest imajo prednost člani GZDBK.
Skrajni rok za morebitno pisno odpoved je 2. 1. 2015. V nasprotnem primeru zaračunamo kotizacijo v celoti.

Plačilo

Kotizacijo predhodno nakažite na poslovni račun GZDBK pri NLB, d. d., Ljubljana, številka SI56 0297 0025 6614 247, sklic 20150108 + matična številka vašega podjetja.
Matična številka GZDBK: 2295032. ID GZDBK za DDV: SI68152990.
Potrdilo o plačilu predložite najpozneje ob prihodu na dogodek.

Dodatna pojasnila: mag. Nina Šab, 07 33 22 185, nina.sab@gzdbk.si.

Na seznam dogodkov »